Dự thảo mới: Ngân hàng phải cung cấp thông tin tài khoản người nộp thuế

Ngày 3/6, Cục Thuế cho biết, theo bản dự thảo mới nhất Nghị định quy định chi tiết Luật Quản lý thuế, ngân hàng, trung gian thanh toán và tổ chức thẻ quốc tế phải cung cấp thông tin về tài khoản thanh toán của người nộp.

Các đơn vị này cũng phối hợp với cơ quan thuế khi phát hiện giao dịch bất thường cần kiểm tra.

"Dự thảo nghị định không bỏ trách nhiệm cung cấp thông tin của tổ chức tín dụng. Các quy định này tiếp tục được duy trì nhằm bảo đảm thực hiện Luật Quản lý thuế số 108/2025", Cục Thuế cho biết.

Thông tin này được Cục đưa ra trước thông tin cho rằng cơ quan quản lý bỏ đề xuất ngân hàng phải cung cấp thông tin tài khoản người nộp thuế.

Theo dự thảo, các thông tin ngân hàng, tổ chức thẻ, trung gian thanh toán cần cung cấp gồm tên chủ tài khoản, ngày sinh, địa chỉ, mã số thuế, quốc gia cư trú, số hiệu tài khoản, ngày mở và đóng tài khoản.

Ngân hàng cũng phải cung cấp số lượng, giá trị và nội dung giao dịch, thông tin bên chuyển - nhận, số dư, thu nhập phát sinh từ tài khoản... Ngoài chủ tài khoản, thông tin về người được ủy quyền, đồng chủ tài khoản, người thụ hưởng và các bên liên quan cũng thuộc phạm vi cung cấp.

Bên cạnh đó, ngân hàng phải báo cáo các giao dịch bất thường hoặc đáng ngờ theo quy định về phòng chống rửa tiền. Tuy nhiên, hiện dự thảo chưa quy định cụ thể tần suất cung cấp thông tin hoặc phạm vi người nộp thuế mà ngân hàng phải báo cáo.

Cục Thuế cũng cho rằng việc quy định trách nhiệm phối hợp và cung cấp thông tin của các tổ chức tín dụng nhằm tăng hiệu quả quản lý thuế. Việc này cũng bảo đảm công bằng trong thực hiện nghĩa vụ thuế, góp phần phòng ngừa gian lận và hạn chế thất thu ngân sách nhà nước.